Contabilidad España: anticipo a proveedores y anticipo clientes

Registro contable de las operaciones económicas de la empresa

Moderador: Contabilidad

Notapor Remo » 21/11/2007 14:28

jj yo lo entiendo como un anticipo que cobra ella a clientes suyos....
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Remo
 
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Notapor jjmuñoz » 21/11/2007 14:46

A, gracisa remo, pues en este caso:

Por el anticipo
572
a
437
477

Por la factura

430
a
700
477 (seria cero si coincide con el emitido en el anticipo, sino por la diferencia existente en caso de ser mayor)

por cobro si son de misma cuantia

437
a
430

por cobro si cuantia superior

572
437
a
430

Saludos
Estar preparado es importante, saber esperar lo es aún más, pero aprovechar el momento adecuado es la clave de la vida.
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jjmuñoz
 
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Notapor Krusty » 21/11/2007 18:03

Pues a mí en la facultad me enseñaron que los anticipos de clientes o a proveedores hay que contabilizarlos con el IVA, independientemente de que se tenga la factura o no.. De hecho siempre lo hago así.. Es decir, que si la hago un anticipo a un proveedor de 1.000€ en el asiento meto en anticipos 862€ y 134€ en la (472)..
Krusty
 

Notapor Mónicabuin » 21/11/2007 21:13

Perdonad la intromisión

Necesito ayuda en un caso como el que estáis discutiendo.

Un proveedor, para abrirme cuenta de cliente, me pidió un desembolso de 3000€ a pagar en cinco veces el día último de cada mes. Es decir, yo le hice cinco pagarés de 600€. El primero venció el 30/10/07 y el último vence el 25/02/07.

Ese adelanto no lleva iva ni nada. Es sólo una forma que utiliza el proveedor para garantizarse que yo le voy a hacer un gasto de 3000€. Yo puedo hacer pedidos sabiendo que tengo ese saldo a mi favor, con lo que las facturas son de muy diversos importes.

Como ya os habréis dado cuenta no sé mucho de contabilidad. ¿Cómo combino los elementos anticipo, banco, pagaré, proveedores...? Es que por más que leo vuestras discusiones, no acabo de verlo claro.

Un saludo
Mónica.
Mónicabuin
 
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Notapor Remo » 21/11/2007 23:27

Krusty escribió:Pues a mí en la facultad me enseñaron que los anticipos de clientes o a proveedores hay que contabilizarlos con el IVA, independientemente de que se tenga la factura o no.. De hecho siempre lo hago así.. Es decir, que si la hago un anticipo a un proveedor de 1.000€ en el asiento meto en anticipos 862€ y 134€ en la (472)..


Pues a la AEAT, no le parece mu correcto ese sistema, porque el pago no te "autoriza" a la deduccion del IVA.
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Remo
 
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Notapor Remo » 21/11/2007 23:30

Mónicabuin escribió:Perdonad la intromisión

Necesito ayuda en un caso como el que estáis discutiendo.

Un proveedor, para abrirme cuenta de cliente, me pidió un desembolso de 3000€ a pagar en cinco veces el día último de cada mes. Es decir, yo le hice cinco pagarés de 600€. El primero venció el 30/10/07 y el último vence el 25/02/07.

Ese adelanto no lleva iva ni nada. Es sólo una forma que utiliza el proveedor para garantizarse que yo le voy a hacer un gasto de 3000€. Yo puedo hacer pedidos sabiendo que tengo ese saldo a mi favor, con lo que las facturas son de muy diversos importes.

Como ya os habréis dado cuenta no sé mucho de contabilidad. ¿Cómo combino los elementos anticipo, banco, pagaré, proveedores...? Es que por más que leo vuestras discusiones, no acabo de verlo claro.

Un saludo
Mónica.

Por la emision de los pagares:
407(D)
401(H) PG nuevo 411 antiguo
Por el pago de los pagares
411/401 (D)
572(H)

Por la recepcion de las distintas facturas
400 (H)
6xx (D)
472(D)
400(D)
407(H)
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Remo
 
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Notapor Mónicabuin » 22/11/2007 11:26

Remo escribió:Por la emision de los pagares:
407(D)
401(H) PG nuevo 411 antiguo
Por el pago de los pagares
411/401 (D)
572(H)

Por la recepcion de las distintas facturas
400 (H)
6xx (D)
472(D)
400(D)
407(H)


Gracias Remo. Qué lógico y fácil parece todo.
Mónicabuin
 
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