Fiscalidad: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

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URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor viri » 30/01/2023 17:41

Hola,
No sé cómo proceder. He presentado el Iva 4T-2022 solicitando devolución de IVA y el 390 señalando dicha solicitud de devolución. La empresa cesó su actividad en el 3T-2022.
Me acabo de dar cuenta que de ese importe de IVA a devolver, hay una parte que caducó en 3T-2021 y que no tenía que haberlo arrastrado durante el 2022 y haber solicitado en su día la devolución.
Qué puedo hacer ahora para que se pueda solucionar para que haya la menor repercusión en sanción?
CREO QUE HOY QUE ES EL ÚLTIMO DÍA, MODIFICAR EL IVA 4T/22 Y EL 390....y solicitar lo que se puede solicitar. Es así? Y cómo lo hago para corregir el resto?
Gracias.
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Re: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor henritoad » 30/01/2023 18:22

Hola,
Mi recomendación, rectifica el 303 mediante una complementaria (ya que es menor dinero a devolver)y haces una sustitutiva del 390 para que cuadre. De ese modo vas a solicitar la parte de IVA que no haya caducado.
La parte de IVA que sí haya caducado, reclámala mediante solicitud de ingresos indebidos de la liquidación del 3t 2021
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Re: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor viri » 30/01/2023 18:25

y no debería corregir la casilla de "cuotas a compensar" (casilla 110 del 303) de las autoliquidaciones anteriores al 4T-2022?
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Re: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor henritoad » 30/01/2023 18:26

Sí deberías, pero tampoco lo veo algo tan importante.
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Re: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor viri » 30/01/2023 19:24

He intentado hacer lo que dices: rectifica el 303 mediante una complementaria (ya que es menor dinero a devolver), pero según las instrucciones, tengo que reflejar el resultado de la presentada que es a devolver 26000 €, pero en la complementaria reflejo que a devolver son 13000 €, con lo que el resultado de la complementaria es a pagar 13000! :shock:
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Re: URGE: SOLICITUD DEVOLUCIÓN IVA

Notapor viri » 06/02/2023 13:06

buenos días,
todo aclarado. Cuando se realiza la complementaria del iva del 4T22, la casilla 70 (si la autoliquidación previa no ha sido objeto de devolución), se deja en blanco, no se rellena.
gracias por vuestras aportaciones.
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