Buenos días a todos los foreros,
Nuevamente necesito vuestra ayuda.
Tengo un cliente que esta en Prorrata General de IVA . Tiene una actividad de reparaciones en Régimen General de IVA y ventas en Recargo de Equivalencia.
He realizado las operaciones para calcular la prorrata para aplicarse y para ello he puesto en el numerador el total de las reparaciones y en el denominador el total de ventas y de reparaciones x 100. Me da el 12%
En los tres primeros trimestres de IVA no se ha deducido nada de IVA pero cuando he aplicado el 12% sale una cantidad que no corresponde y de hecho es que al enviar el modelo 303 me dice que la casilla 29 no es correcta.
Mi pregunta es: El 12% que ha salido de la prorrata a que se lo tengo que aplicar a todas las bases de IVA soportado de todo el año o solo al cuarto trimestre?
Muchas gracias por todo
Fiscalidad: PRORRATA GENERAL DE IVA
Moderador: Fiscalidad
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
ANAMARIA1957 escribió:todas las bases de IVA soportado de todo el año
Hagase opinador. No se necesita conocimientos del tema, solo tiempo libre. Use términos como NPGC, imagen fiel, importancia relativa, ortodoxo fundamentalista, buscador, hacienda, abuelita, alforjas, aluego, sandez, Watson.Horas de diversión garantizadas
- HORTODOSO
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
Gracias por tu ayuda .
Tengo una duda , sobre los gastos de todo el año que sean gastos comunes o a todos?
Tengo una duda , sobre los gastos de todo el año que sean gastos comunes o a todos?
- ANAMARIA1957
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
ANAMARIA1957 escribió: a todos
Hagase opinador. No se necesita conocimientos del tema, solo tiempo libre. Use términos como NPGC, imagen fiel, importancia relativa, ortodoxo fundamentalista, buscador, hacienda, abuelita, alforjas, aluego, sandez, Watson.Horas de diversión garantizadas
- HORTODOSO
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
Me sumo al hilo para preguntar una duda, si la actividad que está en régimen general es tan pequeña la ganancia que no se va a desgravar nada por IVA, en ese caso no es necesaria la prorrata no? Presenta IVA repercutido y nada de IVA soportado.
Quiero decir, la prorrata entiendo que es obligatoria si se va a desgravar IVA, es así? No se si me habré explicado del todo bien
Quiero decir, la prorrata entiendo que es obligatoria si se va a desgravar IVA, es así? No se si me habré explicado del todo bien
- Bocatin
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
Si. Lo he entendido . Gracias
- ANAMARIA1957
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
Bocatin escribió:Me sumo al hilo para preguntar una duda, si la actividad que está en régimen general es tan pequeña la ganancia que no se va a desgravar nada por IVA, en ese caso no es necesaria la prorrata no? Presenta IVA repercutido y nada de IVA soportado.
Quiero decir, la prorrata entiendo que es obligatoria si se va a desgravar IVA, es así? No se si me habré explicado del todo bien
Hola, en teoría no es así. En ese caso, deberías poner las bases de todo el soportado, poner 0 en las cuotas, y a final del año detallar todas las operaciones que te llevan a aplicar una prorrata del 0%.
Digo en teoría, en la práctica, da exactamente igual porque a hacienda le va a dar exactamente igual.
- henritoad
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Re: PRORRATA GENERAL DE IVA
Muchas gracias por vuestra ayuda.
- ANAMARIA1957
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