Contabilidad España: anticipo a proveedores y anticipo clientes
Moderador: Contabilidad
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A, gracisa remo, pues en este caso:
Por el anticipo
572
a
437
477
Por la factura
430
a
700
477 (seria cero si coincide con el emitido en el anticipo, sino por la diferencia existente en caso de ser mayor)
por cobro si son de misma cuantia
437
a
430
por cobro si cuantia superior
572
437
a
430
Saludos
Por el anticipo
572
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477
Por la factura
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a
700
477 (seria cero si coincide con el emitido en el anticipo, sino por la diferencia existente en caso de ser mayor)
por cobro si son de misma cuantia
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a
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por cobro si cuantia superior
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Saludos
Estar preparado es importante, saber esperar lo es aún más, pero aprovechar el momento adecuado es la clave de la vida.
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jjmuñoz - Posts: 137
- Registrado: 13/11/2007 11:43
- Ubicación: Jaen
Pues a mí en la facultad me enseñaron que los anticipos de clientes o a proveedores hay que contabilizarlos con el IVA, independientemente de que se tenga la factura o no.. De hecho siempre lo hago así.. Es decir, que si la hago un anticipo a un proveedor de 1.000€ en el asiento meto en anticipos 862€ y 134€ en la (472)..
- Krusty
Perdonad la intromisión
Necesito ayuda en un caso como el que estáis discutiendo.
Un proveedor, para abrirme cuenta de cliente, me pidió un desembolso de 3000€ a pagar en cinco veces el día último de cada mes. Es decir, yo le hice cinco pagarés de 600€. El primero venció el 30/10/07 y el último vence el 25/02/07.
Ese adelanto no lleva iva ni nada. Es sólo una forma que utiliza el proveedor para garantizarse que yo le voy a hacer un gasto de 3000€. Yo puedo hacer pedidos sabiendo que tengo ese saldo a mi favor, con lo que las facturas son de muy diversos importes.
Como ya os habréis dado cuenta no sé mucho de contabilidad. ¿Cómo combino los elementos anticipo, banco, pagaré, proveedores...? Es que por más que leo vuestras discusiones, no acabo de verlo claro.
Un saludo
Mónica.
Necesito ayuda en un caso como el que estáis discutiendo.
Un proveedor, para abrirme cuenta de cliente, me pidió un desembolso de 3000€ a pagar en cinco veces el día último de cada mes. Es decir, yo le hice cinco pagarés de 600€. El primero venció el 30/10/07 y el último vence el 25/02/07.
Ese adelanto no lleva iva ni nada. Es sólo una forma que utiliza el proveedor para garantizarse que yo le voy a hacer un gasto de 3000€. Yo puedo hacer pedidos sabiendo que tengo ese saldo a mi favor, con lo que las facturas son de muy diversos importes.
Como ya os habréis dado cuenta no sé mucho de contabilidad. ¿Cómo combino los elementos anticipo, banco, pagaré, proveedores...? Es que por más que leo vuestras discusiones, no acabo de verlo claro.
Un saludo
Mónica.
- Mónicabuin
- Posts: 32
- Registrado: 02/11/2007 11:57
Krusty escribió:Pues a mí en la facultad me enseñaron que los anticipos de clientes o a proveedores hay que contabilizarlos con el IVA, independientemente de que se tenga la factura o no.. De hecho siempre lo hago así.. Es decir, que si la hago un anticipo a un proveedor de 1.000€ en el asiento meto en anticipos 862€ y 134€ en la (472)..
Pues a la AEAT, no le parece mu correcto ese sistema, porque el pago no te "autoriza" a la deduccion del IVA.
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Remo - Posts: 1099
- Registrado: 16/07/2007 14:39
Mónicabuin escribió:Perdonad la intromisión
Necesito ayuda en un caso como el que estáis discutiendo.
Un proveedor, para abrirme cuenta de cliente, me pidió un desembolso de 3000€ a pagar en cinco veces el día último de cada mes. Es decir, yo le hice cinco pagarés de 600€. El primero venció el 30/10/07 y el último vence el 25/02/07.
Ese adelanto no lleva iva ni nada. Es sólo una forma que utiliza el proveedor para garantizarse que yo le voy a hacer un gasto de 3000€. Yo puedo hacer pedidos sabiendo que tengo ese saldo a mi favor, con lo que las facturas son de muy diversos importes.
Como ya os habréis dado cuenta no sé mucho de contabilidad. ¿Cómo combino los elementos anticipo, banco, pagaré, proveedores...? Es que por más que leo vuestras discusiones, no acabo de verlo claro.
Un saludo
Mónica.
Por la emision de los pagares:
407(D)
401(H) PG nuevo 411 antiguo
Por el pago de los pagares
411/401 (D)
572(H)
Por la recepcion de las distintas facturas
400 (H)
6xx (D)
472(D)
400(D)
407(H)
-
Remo - Posts: 1099
- Registrado: 16/07/2007 14:39
Remo escribió:Por la emision de los pagares:
407(D)
401(H) PG nuevo 411 antiguo
Por el pago de los pagares
411/401 (D)
572(H)
Por la recepcion de las distintas facturas
400 (H)
6xx (D)
472(D)
400(D)
407(H)
Gracias Remo. Qué lógico y fácil parece todo.
- Mónicabuin
- Posts: 32
- Registrado: 02/11/2007 11:57
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