FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Cuestiones relacionadas con la contabilidad financiera de la empresa.

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FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor pentatonico » 02/04/2010 19:59

Hola y gracias de antemano.
Soy nuevo en esto de la contabilidad NPGC y voy un poco perdido.
En que cuentas de Proveedores contabilizo las facturas recibidas pero pendientes de pago ya sea por pago a 30 dias (por ej.) o pendientes por cargo en el banco (telefono,agua,luz,etc)
En verdad quiero crear varias subcuentas a poder ser distribuidas por tipo de proveedor.Ejemplo: Proveedores de mercancias (compras de genero para volver a vender y a poder ser repartido en 4 grupos segun tipo articulo),proveedores material oficina,gestoria,empresas transportes,suministros,reparacion y conservacion,etc.
Un saludo y gracias.
pentatonico
 
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Re: FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor Menconta » 03/04/2010 07:55

Buenos días.

Para las deudas con suministradores de mercancías está la cuenta 400; si dichas deudas han sido formalizadas mediante efectos de giro aceptados, la cuenta 401. En caso de que el proveedor te cargue en factura envases y embalajes con facultad de devolución, se utiliza la 406. En la 407 se contabilizar los anticipos realizados a proveedores a cuenta de futuros suministros. Para las deudas con sumistradores de servicios tales como electricidad, telefonía, alquileres, gastos de transportes, material de oficina combustible, honorarios de gestoria, seguros, etc. se utiliza la 410.
Posteriormente esta cuentas se pueden desglosar en subcuentas, tantas como necesites, normalmente una por cada proveedor/acreedor.

Un saludo.
Menconta
 
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Re: FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor pentatonico » 03/04/2010 11:13

Muchas gracias Merconta.

Entonces para los proveedores puedo hacer servir de la 4000 a la 4009?
Pero una cosa,el programa contable que tengo me ha asignado la 4004 como PROVEEDORES (MONEDA EXTRANJERA) y la 4009 PROVEEDORES,FACTURAS PENDIENTES DE RECIBIR O FORMALIZAR.Estas cuentas las puedo mover o eliminar?

Por lo demas de la 410 me ha quedado claro.

Gracias y saludos.

Menconta escribió:Buenos días.

Para las deudas con suministradores de mercancías está la cuenta 400; si dichas deudas han sido formalizadas mediante efectos de giro aceptados, la cuenta 401. En caso de que el proveedor te cargue en factura envases y embalajes con facultad de devolución, se utiliza la 406. En la 407 se contabilizar los anticipos realizados a proveedores a cuenta de futuros suministros. Para las deudas con sumistradores de servicios tales como electricidad, telefonía, alquileres, gastos de transportes, material de oficina combustible, honorarios de gestoria, seguros, etc. se utiliza la 410.
Posteriormente esta cuentas se pueden desglosar en subcuentas, tantas como necesites, normalmente una por cada proveedor/acreedor.

Un saludo.
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Re: FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor Menconta » 03/04/2010 11:23

El NPGC subdivide la cuenta 400 Proveedores en tres subcuentas: 4000 Proveedores en €, 4004 Proveedores en moneda extranjera y 4009 Proveedores, facturas pendientes de recibir o formalizar. Por lo tanto yo te recomiendo que trabajes con subcuentas de 8 dígitos, de esta manera los proveedores los tendrías recogidos desde la subcuenta 40000001 a la 40009999 y así no te interfiere en la 4004 y 4009.

Un saludo.
Menconta
 
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Re: FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor MAPAULA » 10/07/2013 16:58

HOLA!!
BUENAS TARDES!!! TENGO UNA PREGUNTA!!! Y ES MUY URGENTE:

TENGO UN PROVEEDOR QUE LE DEBEMOS UNAS FACTURAS PERO A ESTE PROVEEDOR TAMBIÉN LE VENDEMOS DE NUESTROS PRODUCTOS.

EN PRIMER LUGAR HEMOS CONCILIADO LAS FACTURAS Y DA SALDO A NUESTRO FAVOR, PERO AUN ASÍ LE DEBEMOS 3 FACTURAS PENDIENTES.

Y SE LE PAGARÁ LA DEUDA CON EL CON ESTE SALDO A NUESTRO FAVOR.

COMO LO CONTABILIZO. SOY NUEVA Y NO SE COMO HACERLO CORRECTAMENTE.

LO QUE HICE EN PRIMER LUGAR FUE CONTABILIZAR:
(410) CONTRA (430)
MAPAULA
 
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Re: FACTURA PROVEEDOR PENDIENTE DE PAGO

Notapor Toshiro » 10/07/2013 17:08

MAPAULA escribió:HOLA!!
BUENAS TARDES!!! TENGO UNA PREGUNTA!!! Y ES MUY URGENTE:

TENGO UN PROVEEDOR QUE LE DEBEMOS UNAS FACTURAS PERO A ESTE PROVEEDOR TAMBIÉN LE VENDEMOS DE NUESTROS PRODUCTOS.

EN PRIMER LUGAR HEMOS CONCILIADO LAS FACTURAS Y DA SALDO A NUESTRO FAVOR, PERO AUN ASÍ LE DEBEMOS 3 FACTURAS PENDIENTES.

Y SE LE PAGARÁ LA DEUDA CON EL CON ESTE SALDO A NUESTRO FAVOR.

COMO LO CONTABILIZO. SOY NUEVA Y NO SE COMO HACERLO CORRECTAMENTE.

LO QUE HICE EN PRIMER LUGAR FUE CONTABILIZAR:
(410) CONTRA (430)

Sería como comentas, y en la 430 te quedaría ese saldo a favor vuestro. Haced un documento por el que se establezca que compensáis el saldo, para que te sirva de soporte contable y ya está.

Saludos.
Cuando era niño me pusieron un parche para un ojo vago. Consiguieron salvar el ojo, pero se extendió por el resto del cuerpo.
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